Инвестиционное страхование жизни

Что такое инвестиционное страхование жизни

Что такое инвестиционное страхование жизни Много раз банковские работники активно предлагали мне вместо вклада заключить договор накопительного и инвестиционного страхования поясняя, что "это как депозит, только выгоднее", умалчивается при этом об особенностях и недостатках этого финансового инструмента, чем (на мой взгляд) нарушаются права потребителей, т.к. они не получают всю необходимую информацию о приобретаемом страховом продукте до заключения договора.

Что же такое инвестиционное страхование жизни?

Инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) — это гибридный продукт, сочетающий в себе страхование жизни и финансовый инструмент, позволяющий накопить крупную сумму, а в некоторых случаях - еще получить доход за счет инвестирования части внесенных денежных средств в различные финансовые активы, предлагаемые страховщиком (облигации или акции различных компаний, представляющих различные сектора экономики, драгоценные металлы и т. п.).

Отсюда следует, что страховая компания (страховщик) заключает договор страхования жизни с физическим лицом (страхователем), в рамках которого страхователь или его родственники может получить:

страховую выплату при наступлении страхового случая (смерть, болезни, несчастные случаи);
инвестиционный доход, образующегося в результате инвестирования страховщиком части суммы, внесенной страхователем в качестве страховой премии, в базовые активы.

Отличия инвестиционного страхования жизни от банковского вклада

	Банковский вклад	Инвестиционное страхование жизни
Досрочное расторжение	Возможно получить вложенную сумму в полном объеме. Вкладчик гарантировано получает вложенную сумму + небольшой доход (по ставке 0,01% годовых)	Невоозможно получить вложенную сумму в полном объеме. При досрочном договора клиенту выплачивается выкупная сумма, которая значительно меньше суммы уплаченных денежных средств (от 75% до 90%).
Гарантированный доход	Доход гарантирован по ставке банковского вклада.	Инвестиционный доход не гарантирован
Гарантия возврата	При неплатежеспособности банка АСВ в течение 2 недель выплачивает 100% суммы вклада + проценты, если вклад не превышает 1 400 000 рублей.	Отсутствует, т.к. на такие инвестиции не распространяется система страхования вкладов (это не банковский вклад)

Нюансы инвестиционного страхования жизни

Из изложенного выше, можно выявить следующие нюансы:

договор ИСЖ заключается на длительный срок (от 3 до 30 лет);
договор страхования содержат 2 вида рисков:
- основной (смерть), который имеется в любом договоре ИСЖ;
- дополнительные (потеря трудоспособности, инвалидность и др.). Если такие риски имеются и в течение действия договора таких случаев не происходит, то дополнительные взносы на оплату этих рисков в конце срока вам не вернут;
если в период действия договора произойдет страховой случай, то вы или ваши близкие получите выплату. Если не произойдет, то в конце срока страховая компания вернет вам внесенные деньги, иногда даже с доплатой;
внесенные вами деньги делятся на две части: гарантированную (страховая защита от перечисленных в договоре рисков) и инвестиционную. Гарантированную часть страховая компания вкладывает в консервативные финансовые инструменты, а инвестиционная часть вкладывается в высокодоходные, но одновременно и высокорисковые финансовые инструменты, за счет которых и предполагается существенный инвестиционный доход. Если выбранная инвестиционная стратегия "не сработала", клиент по истечении срока страхования получает только сумму гарантированного дохода (т.е. не более 100% от внесенных страховых платежей);
реальную доходность при заключении договора узнать нельзя;
одним из ключевых показателей при выборе стратегии является так называемый коэффициент участия. Коэффициент показывает, на какую долю в росте выбранной стратегии инвестирования может претендовать страхователь. Важное отличие продуктов у разных страховщиков — процент доходности, умноженный на коэффициент участия, который может применяться как ко всему размеру взноса, так и к части, направленной на инвестирование. В первом случае разбивка взноса на гарантированную и рисковую составляющие для страхователя является просто информативной, а во втором — определяющей для расчета доходности по договору ИСЖ;
как любой договор страхования, договор ИСЖ имеет определенный перечень исключений, по которым не каждый случай ухода из жизни признается страховым (минимум - это стандартные исключения из ГК: случаи, произошедшие в результате умышленных действий застрахованного, военных действий, гражданских волнений, а также воздействия радиации);
выплаты по договору можно получить в 2 случаях:
- если человек умрет (тогда страховая компания выплачивает деньги);
- если человек не умрет (т.е. - доживет до конца срока действия договора). В этом случае страховщик возвращает полную сумму накопленных взносов и инвестиционный доход (если он есть);
для подтверждения факта наступления страхового случая необходимо собрать определенные страховщиком документы;
обычно наследникам или выгодоприобретателям застрахованного выплачивается выкупная сумма.

Таким образом, при заключении договора инвестиционного страхования жизни страховщик должен предоставить следующую информацию:

о рисках, связанных с заключением договора ИСЖ;
об отсутствии гарантирования получения дохода по договору ИСЖ
о том, что доходность по отдельным договорам ИСЖ, заключаемым со страховой организацией, не определяется доходностью таких договоров, основанной на показателях доходности в прошлом;
о порядке расчета выкупной суммы;
о порядке начисления инвестиционного дохода по договорам ИСЖ, в том числе об объектах инвестирования денежных средств страхователя по такому договору;
о сроке, в течение которого в соответствии с условиями договора ИСЖ страхователю не может быть возвращена выкупная сумма, а также о размерах выкупной суммы, подлежащей возврату в зависимости от срока действия такого договора.

Налоговый вычет по договору инвестиционного страхования жизни

Согласно п. 4 статьи 219 НК по расходам на договор ИСЖ можно получить налоговый вычет. При этом надо знать, что:

максимальный размер страхового взноса, с которого можно получить налоговый вычет, ограничен и составляет 120 000 рублей (т.е. максимально возместить можно 15 600 рублей);
налоговый вычет можно получить только по договорам, заключенным сроком от 5 лет и при получении дохода, превышающего ставку рефинансирования, размер превышения облагается НДФЛ.

Статья написана и размещена 22 октября 2018 года. Дополнена -

ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Юридическая и налоговая консультация онлайн → Куда вложить деньги → Инвестиционное страхование жизни

Инвестиционное страхование жизни

Что такое инвестиционное страхование жизни

Отличия инвестиционного страхования жизни от банковского вклада

Нюансы инвестиционного страхования жизни

Налоговый вычет по договору инвестиционного страхования жизни

Автор: юрист и налоговый консультант А. Шмелев © 2001 - 2023

Полезные ссылки по теме "Инвестиционное страхование жизни"

Ключевые слова: инвестиционное страхование жизни