юридическая и налоговая консультация онлайн по телефону, скайпу, аське

Юридическая и налоговая консультация онлайн

Целями создания этого сайта являются: повышение юридической грамотности всех желающих и оказание нового вида юридической помощи - через Internet. Теперь Вам достаточно обратиться к нам по Internet, и мы окажем Вам квалифицированную юридическую помощь

 

 

 

 

Инвестиционное страхование жизни

 

  1. Что такое инвестиционное страхование жизни

  2. Отличия инвестиционного страхования жизни от банковского вклада

  3. Нюансы инвестиционного страхования жизни

  4. Налоговый вычет по договору инвестиционного страхования жизни

  5. Полезные ссылки по теме

 

Что такое инвестиционное страхование жизни

Что такое инвестиционное страхование жизниМного раз банковские работники активно предлагали мне вместо вклада заключить договор накопительного и инвестиционного страхования поясняя, что "это как депозит, только выгоднее", умалчивается при этом об особенностях и недостатках этого финансового инструмента, чем (на мой взгляд) нарушаются права потребителей, т.к. они не получают всю необходимую информацию о приобретаемом страховом продукте до заключения договора.  

Что же такое инвестиционное страхование жизни?

Инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) — это гибридный продукт, сочетающий в себе страхование жизни и финансовый инструмент, позволяющий накопить крупную сумму, а в некоторых случаях - еще получить доход за счет инвестирования части внесенных денежных средств в различные финансовые активы, предлагаемые страховщиком (облигации или акции различных компаний, представляющих различные сектора экономики, драгоценные металлы и т. п.).

Отсюда следует, что страховая компания (страховщик) заключает договор страхования жизни с физическим лицом (страхователем), в рамках которого страхователь или его родственники может получить:

  • страховую выплату при наступлении страхового случая (смерть, болезни, несчастные случаи);

  • инвестиционный доход, образующегося в результате инвестирования страховщиком части суммы, внесенной страхователем в качестве страховой премии, в базовые активы.

 

Отличия инвестиционного страхования жизни от банковского вклада

  Банковский вклад Инвестиционное страхование жизни
Досрочное расторжение Возможно получить вложенную сумму в полном объеме. Вкладчик гарантировано получает вложенную сумму + небольшой доход (по ставке 0,01% годовых) Невоозможно получить вложенную сумму в полном объеме. При досрочном договора клиенту выплачивается выкупная сумма, которая значительно меньше суммы уплаченных денежных средств (от 75% до 90%).
Гарантированный доход Доход гарантирован по ставке банковского вклада. Инвестиционный доход не гарантирован
Гарантия возврата При неплатежеспособности банка АСВ в течение 2 недель выплачивает 100% суммы вклада + проценты, если вклад не превышает 1 400 000 рублей. Отсутствует, т.к. на такие инвестиции не распространяется система страхования вкладов (это не банковский вклад)

 

Нюансы инвестиционного страхования жизни

Из изложенного выше, можно выявить следующие нюансы:

  • договор ИСЖ заключается на длительный срок (от 3 до 30 лет);

  • договор страхования содержат 2 вида рисков:

    • основной (смерть), который имеется в любом договоре ИСЖ;

    • дополнительные (потеря трудоспособности, инвалидность и др.). Если такие риски имеются и в течение действия договора таких случаев не происходит, то дополнительные взносы на оплату этих рисков в конце срока вам не вернут;

  • если в период действия договора произойдет страховой случай, то вы или ваши близкие получите выплату. Если не произойдет, то в конце срока страховая компания вернет вам внесенные деньги, иногда даже с доплатой;

  • внесенные вами деньги делятся на две части: гарантированную (страховая защита от перечисленных в договоре рисков) и инвестиционную. Гарантированную часть страховая компания вкладывает в консервативные финансовые инструменты, а инвестиционная часть вкладывается в высокодоходные, но одновременно и высокорисковые финансовые инструменты, за счет которых и предполагается существенный инвестиционный доход. Если выбранная инвестиционная стратегия "не сработала", клиент по истечении срока страхования получает только сумму гарантированного дохода (т.е. не более 100% от внесенных страховых платежей);

  • реальную доходность при заключении договора узнать нельзя;

  • одним из ключевых показателей при выборе стратегии является так называемый коэффициент участия. Коэффициент показывает, на какую долю в росте выбранной стратегии инвестирования может претендовать страхователь. Важное отличие продуктов у разных страховщиков — процент доходности, умноженный на коэффициент участия, который может применяться как ко всему размеру взноса, так и к части, направленной на инвестирование. В первом случае разбивка взноса на гарантированную и рисковую составляющие для страхователя является просто информативной, а во втором — определяющей для расчета доходности по договору ИСЖ;

  • как любой договор страхования, договор ИСЖ имеет определенный перечень исключений, по которым не каждый случай ухода из жизни признается страховым (минимум - это стандартные исключения из ГК: случаи, произошедшие в результате умышленных действий застрахованного, военных действий, гражданских волнений, а также воздействия радиации);

  • выплаты по договору можно получить в 2 случаях:

    • если человек умрет (тогда страховая компания выплачивает деньги);

    • если человек не умрет (т.е. - доживет до конца срока действия договора). В этом случае страховщик возвращает полную сумму накопленных взносов и инвестиционный доход (если он есть);

  • для подтверждения факта наступления страхового случая необходимо собрать определенные страховщиком документы;

  • обычно наследникам или выгодоприобретателям застрахованного выплачивается выкупная сумма.

Таким образом, при заключении договора инвестиционного страхования жизни страховщик должен предоставить следующую информацию:

  • о рисках, связанных с заключением договора ИСЖ;

  • об отсутствии гарантирования получения дохода по договору ИСЖ

  • о том, что доходность по отдельным договорам ИСЖ, заключаемым со страховой организацией, не определяется доходностью таких договоров, основанной на показателях доходности в прошлом;

  • о порядке расчета выкупной суммы;

  • о порядке начисления инвестиционного дохода по договорам ИСЖ, в том числе об объектах инвестирования денежных средств страхователя по такому договору;

  • о сроке, в течение которого в соответствии с условиями договора ИСЖ страхователю не может быть возвращена выкупная сумма, а также о размерах выкупной суммы, подлежащей возврату в зависимости от срока действия такого договора.

 

Налоговый вычет по договору инвестиционного страхования жизни

Согласно п. 4 статьи 219 НК по расходам на договор ИСЖ можно получить налоговый вычет. При этом надо знать, что:

  • максимальный размер страхового взноса, с которого можно получить налоговый вычет, ограничен и составляет 120 000 рублей (т.е. максимально возместить можно 15 600 рублей);

  • налоговый вычет можно получить только по договорам, заключенным сроком от 5 лет и при получении дохода, превышающего ставку рефинансирования, размер превышения облагается НДФЛ.

 

Статья написана и размещена 22 октября 2018 года. Дополнена -

ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Автор: юрист и налоговый консультант Александр Шмелев © 2001 - 2019

Полезные ссылки по теме "Инвестиционное страхование жизни"

  1. Что такое инвестиционное страхование жизни

  2. Блокировка счета

  3. Если банк не отдает вклад

  4. Что такое криптовалюта и биткойн

  5. Доступ к банковской ячейке, если у банка отозвана лицензия

  6. Какие налоги надо платить с доходов на Форекс Какие налоги надо платить с доходов на Форекс

  7. Когда и о чем надо сообщать в ФНС Когда и о чем надо сообщать в ФНС

  8. Отчет о движении средств по зарубежным счетам в банках - порядок, сроки и форма предоставления

  9. Ставка рефинансирования ЦБ РФ

  10. Ключевая ставка ЦБ РФ

  11. Черынй и белый список банков

  12. Электронные деньги

  13. Закон "О национальной платежной системе"

  14. Как получить страховое возмещение по вкладу

  15. Новая купюра номиналом 100 рублей (Олимпийская - Сочи 2014)

  16. Новая купюра номиналом 200 рублей

  17. Новая купюра номиналом 1 000 - рублей

  18. Новая купюра номиналом 2 000 рублей

  19. Новая купюра номиналом 5 000 рублей

  20. Новая купюра $100

  21. Как отличить настоящую купюру от поддельной

  22. Особенности кредитного договора

  23. Банковские комиссии

  24. Образец претензии банку о возврате незаконных комиссий