Отчет по переводам денег через иностранные электронные кошельки

 

1. В каких случаях надо отчитаться о переводах с использованием своего иностранного электронного кошелька

2. Полезные ссылки по теме

В каких случаях надо отчитаться о переводах с использованием своего иностранного электронного кошелька

30.09.2021 ФНС России сообщила, в каких случаях надо отчитаться о переводах с использованием своего иностранного электронного кошелька.

Направить отчет необходимо, если соблюдены два условия:

• электронный кошелек открыт у иностранного (т.е. не имеющего своих подразделений на территории России) оператора платежных услуг, действующего на основании лицензии на перевод денежных средств без открытия банковского счета;

• в течение календарного года на баланс такого электронного средства платежа начислена сумма более 600 тысяч рублей.

Сроки предоставления отчетов о переводах с использованием своего иностранного электронного кошелька

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям первый отчет по новым правилам необходимо представить до 31 октября 2021 года за третий квартал 2021 года, если сумма начислений за это время превысила 600 000 рублей.

Отчет заполняется по форме, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819 (в ред. Постановления Правительства РФ от 27.09.2021 № 1618).

Физическим лицам первый отчет о переводах денежных средств с использованием иностранных электронных средств платежа следует направить до 1 июня 2022 года за период с 1 июля по 31 декабря 2021 года, если сумма начислений за это время превысила 600 тысяч рублей.

Отчет заполняется по форме, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819 (в ред. Постановления Правительства РФ от 17.04.2020 № 528).

В дальнейшем отчет необходимо предоставлять при условии, что указанный суммовой порог преодолен за 12 месяцев отчетного периода.

В случае ошибок в отчете налоговый орган направит уведомление об их исправлении.

Список основных иностранных электронных кошельков
(Перечень иностранных платежных систем, предоставляющих возможность использования электронных средств платежа для переводов денежных средств без открытия банковского счета*)

Платежная система (наименование)	Наименование поставщика платежных услуг	Номер налогоплательщика (его аналог), предоставившего электронное средство платежа, присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка, или иной поставщик платежных услуг	Полный адрес	Код страны	Идентификатор электронного средства платежа (пример)**
Payeer	PAYCORP Limited	ESB88154141	Suite T19, 1st floor, Tana Russet Plaza, Kumul Highway, Porto Vila, Efate, Republic of Vanuatu Страна регистрации: Республика Вануату	548	P1058809670
NETELLER	Paysafe Financial Services Limited	4478861	Level 27, 25 Canada Square, London, E14 5LQ, United Kingdom	826	458324432297
AdvCash	ADVANCED CASH LIMITED	RA000693_118776	35 Barrack Road, 3 Floor, Belize City, Belize Страна регистрации: Белиз	084	R622131089242
Skrill	Skrill limited	4260907	Level 27, 25 Canada Square, London, E14 5LQ, United Kingdom Страна регистрации: Великобритания	826	110112868
Paxum	Gestion Paxum Inc./Paxum Inc	1164592744	205-3484, Sourses, Dollars-des- Ormeax, Quebec, Canada Страна регистрации: Канада	124	1211100000834160
ecoPayz	PSI-PAY Ltd	05899168	Afon Building, Worthing Road, Horsham, West Sussex, RH12 1TL, England. Страна регистрации: Великобритан ия	826	1872169716
IDRAM	“ИДРАМ” общество с ограниченной ответственностью	286.110.06775	ул. Набландян, 48/1, Ереван, 0010, Армения Страна регистрации: Армения	051	Номер телефона
PAYSERA	Paysera LT	300060819	Pilaties pr. 16, LT-04352 Vilnius Страна регистрации: Литва	440	EVP76100145951 61
PaySafeCard	Paysafe Prepaid Services Limited	626671	Grand Canal House, Grand Canal Street Upper, Dublin 4. Страна регистрации: Ирландия	372	343650941652
Entropaay (Ixaris)	Ixaris Solutions Limited	09024600	2 Stephen Street, London, England, W1T1AN Страна регистрации: Великобритания	826	1546953459435
Paytm	One97 Communication Limited	1089585	B 121, Sector 5 Noida -201 301 India Страна регистрации: Индия	356	7411724082

*данный перечень не является исчерпывающим и будет актуализироваться и обновляться

** Сведения в разделе "Идентификатор электронного средства платежа (пример)" приводятся в качестве примера заполнения

 

Статья написана и размещена 27 октября 2021 года. Дополнена -

ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Автор: юрист и налоговый консультант А. Шмелев © 2001 - 2023

 

Полезные ссылки по теме "Отчет по переводам денег через иностранные электронные кошельки"

1. Что такое инвестиционное страхование жизни

2. Блокировка счета

3. Если банк не отдает вклад

4. Что такое криптовалюта и биткойн

5. Доступ к банковской ячейке, если у банка отозвана лицензия

6. Черынй список банков

7. Особенности оформления на работу удаленного работника (надомника), надомника, дистанционного работника

8. Заключение договора с фрилансером и его условия

1. Как получить страховое возмещение по вкладу

2. Новая купюра номиналом 100 рублей (Олимпийская - Сочи 2014)

3. Новая купюра номиналом 200 рублей

4. Новая купюра номиналом 1 000 - рублей

5. Новая купюра номиналом 2 000 рублей

6. Новая купюра номиналом 5 000 рублей

7. Новая купюра $100

8. Как отличить настоящую купюру от поддельной

9. Особенности кредитного договора

10. Банковские комиссии

11. Образец претензии банку о возврате незаконных комиссий

Tags: электронные деньги, отчет, перевод денег, через, иностранные, электронные кошельки, средства платежа